Многие россияне ежегодно переплачивают налоги, даже не подозревая, что часть этих денег можно вернуть. Покупка квартиры, лечение, обучение, занятия спортом и даже долгосрочные накопления — всё это в определённых случаях даёт право на налоговый вычет.
В 2026 году правила получения некоторых вычетов изменились. Появились дополнительные возможности для семей, владельцев пенсионных накоплений и тех, кто оплачивает спортивные занятия своим родителям. Кроме того, расширились варианты возврата налога за долгосрочные сбережения.
Разберёмся, какие нововведения действительно заслуживают внимания, кто может ими воспользоваться и как не упустить возможность вернуть свои деньги.
1. Вычет за фитнес теперь можно получить за родителей-пенсионеров
Одно из наиболее интересных изменений 2026 года касается расходов на физическую активность.
Раньше социальный налоговый вычет за спортивные занятия можно было получить за себя и несовершеннолетних детей. Теперь перечень расширен: в него включены родители, получающие пенсию по российскому пенсионному законодательству.
Например, если вы оплачиваете абонемент в фитнес-клуб для своей мамы или отца, можно заявить эти расходы к налоговому вычету.
При этом важно соблюдать несколько условий:
- Спортивная организация или индивидуальный предприниматель должны входить в специальный перечень Минспорта.
- Услуги должны соответствовать установленным требованиям.
- Расходы должны быть подтверждены документами.
- У заявителя должен быть доход, с которого уплачивается НДФЛ.
Вычет предоставляется в рамках общего лимита социальных вычетов — 150 000 рублей в год. Это общая сумма для большинства социальных расходов, а не отдельный лимит только на фитнес.
2. Новые возможности для тех, кто формирует долгосрочные накопления
С 2026 года изменился порядок предоставления налоговых вычетов на долгосрочные сбережения граждан.
Теперь в эту категорию включаются пенсионные взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, заключённым с НПФ. Ранее такие расходы относились к социальным вычетам.
Что это означает на практике?
Если человек самостоятельно перечисляет деньги в негосударственный пенсионный фонд, он может воспользоваться налоговой льготой при соблюдении установленных условий.
Общий лимит вычета на долгосрочные сбережения составляет 400 000 рублей за год. Он распространяется на несколько инструментов:
- программу долгосрочных сбережений;
- индивидуальные инвестиционные счета соответствующих типов;
- негосударственное пенсионное обеспечение;
- подходящие договоры добровольного страхования жизни.
Важно понимать: 400 000 рублей — это сумма расходов, с которой рассчитывается вычет, а не деньги, которые государство возвращает на банковский счёт.
3. Страхование жизни теперь даёт дополнительную налоговую возможность
С 1 сентября 2026 года появился новый вариант получения вычета по взносам за добровольное страхование жизни.
Речь идёт о договорах, заключённых со страховыми организациями начиная с 1 января 2025 года, при соблюдении требований к сроку и другим условиям договора.
Ранее соответствующие взносы можно было учитывать в составе социальных налоговых вычетов. Теперь они включены в категорию вычетов на долгосрочные сбережения.
Особенно важно изменение для тех, кто оформил такой договор в 2025 году. По взносам, уплаченным в этот период, можно выбрать один из двух вариантов: заявить социальный вычет или воспользоваться новым вычетом на долгосрочные сбережения.
Одновременно использовать оба варианта для одних и тех же расходов нельзя.
Для взносов, уплаченных начиная с 2026 года, применяется уже новый порядок.
4. Семьи с тремя и более детьми получили дополнительную льготу по налогу на недвижимость
В 2026 году расширились возможности применения имущественных налоговых вычетов для многодетных семей.
Речь идёт о семьях, в которых воспитываются трое и более детей. Теперь при расчёте налога на имущество учитываются также дети в возрасте до 23 лет, если они обучаются очно в образовательных организациях.
Как это работает?
При расчёте налога на квартиру налоговая база дополнительно уменьшается на кадастровую стоимость 5 квадратных метров на каждого ребёнка. Для жилого дома уменьшение составляет 7 квадратных метров на каждого ребёнка.
Кроме того, аналогичный принцип действует при расчёте земельного налога: налоговая база уменьшается на кадастровую стоимость 600 квадратных метров одного земельного участка.
Это не прямой возврат ранее уплаченных денег, а уменьшение суммы налога, которую необходимо заплатить.
Для семей, где дети продолжают обучение после совершеннолетия, такое изменение может оказаться особенно полезным.
5. Получать налоговые вычеты стало проще
Ещё одно важное направление — развитие упрощённого порядка оформления налоговых вычетов.
Во многих случаях теперь не нужно самостоятельно собирать все справки и заполнять декларацию 3-НДФЛ.
Если банк, медицинская организация, образовательное учреждение, страховая компания или негосударственный пенсионный фонд передали необходимые сведения в налоговую службу, информация может появиться в личном кабинете налогоплательщика.
Далее достаточно проверить данные и оформить заявление на возврат налога.
Упрощённый порядок распространяется, в частности, на:
- покупку жилья и уплату ипотечных процентов;
- оплату лечения и обучения;
- физкультурно-оздоровительные услуги;
- отдельные инвестиционные вычеты;
- вычеты на долгосрочные сбережения.
Однако автоматическое получение доступно не во всех случаях. Если организация не передала сведения в ФНС, придётся воспользоваться обычным способом оформления.
Как оформить налоговый вычет в 2026 году?
Существует несколько способов получить положенный вычет.
Первый способ — через личный кабинет ФНС.
Зайдите на официальный сайт налоговой службы, откройте раздел с налоговыми вычетами и проверьте, появились ли сведения о ваших расходах. Если доступно предзаполненное заявление, проверьте информацию и отправьте его.
Второй способ — через декларацию 3-НДФЛ.
Этот вариант подходит, если необходимые сведения не поступили в налоговую автоматически или требуется заявить сразу несколько вычетов.
К декларации прикладываются документы, подтверждающие расходы и право на льготу.
Третий способ — через работодателя.
По многим социальным и имущественным вычетам можно получить подтверждение права на льготу от ФНС и обратиться к работодателю. В таком случае НДФЛ перестанут удерживать полностью или частично в пределах положенного вычета.
Главное — не оставлять свои деньги государству без необходимости
Изменения 2026 года открывают дополнительные возможности для тех, кто заботится о здоровье родителей, формирует пенсионные накопления, оформляет страхование жизни или воспитывает нескольких детей.
При этом важно помнить: налоговый вычет — это не подарок государства, а законный способ вернуть часть ранее уплаченного налога или уменьшить будущие налоговые платежи.
Поэтому стоит проверить свои расходы за год, изучить доступные льготы и убедиться, что вы используете все положенные возможности.
Возможно, деньги, которые вы привыкли считать обычными расходами на семью, здоровье или будущее, на самом деле позволяют вернуть заметную сумму.
Главное — знать о своих правах и вовремя ими пользоваться.